מס שבח אחרי גיל 60: מה בדיוק משתנה

הרצפה שנעלמת בגיל 60

השבח הריאלי ממכירת נכס מסווג כהכנסה. כשמדובר במי שטרם מלאו לו 60, חלה על ההכנסה הזו רצפת מס, גם אם מדרגות המס האישיות שלו נמוכות בהרבה.

מגיל 60 הרצפה הזו לא חלה, ומדרגות המס הרגילות נכנסות לתמונה — 10%, 14% ו-20% בקצה התחתון. מי שהכנסתו השוטפת נמוכה, וזה מצב נפוץ אצל מי שכבר יצא לגמלאות, עשוי למצוא את עצמו במדרגות האלה במקום בשיעור אחיד גבוה.

למה השילוב עם פריסה כל כך משמעותי

הטבת הגיל לבדה עוזרת. בשילוב עם פריסת השבח על פני עד ארבע שנות מס היא עוזרת הרבה יותר, כי אז מנצלים את המדרגות הנמוכות בכל אחת מהשנים בנפרד ולא רק בשנת המכירה.

זו בדיוק הנקודה שבה אנחנו מוצאים פערים. השומה חושבה נכון לפי מה שהוגש, אבל אם לא הוגשה בקשת פריסה ולא נלקח בחשבון הגיל במועד המכירה, החישוב יוצא גבוה מהנדרש.

הטעות הנפוצה: לבדוק את הגיל היום

אנשים שמכרו נכס לפני שלוש שנים בגיל 58 ומגיעים אלינו היום בגיל 61 לפעמים מניחים שההטבה חלה עליהם. היא לא. הקובע הוא הגיל במועד המכירה.

ההפך גם נכון, ושכיח יותר: מי שמכר בגיל 62 ולא ידע שיש לכך משמעות, פשוט לא ביקש שהחישוב ייעשה לפיו.

שאלות נפוצות